○添付資料の目次
１．経営成績・財政状態に関する分析 ……… 2
（１）経営成績に関する分析 ……… 2
（２）財政状態に関する分析 ……… 3
（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ……… 4
（４）事業等のリスク ……… 4
２．企業集団の状況 ……… 5
３．経営方針 ……… 6
（１）会社の経営の基本方針 ……… 6
（２）目標とする経営指標 ……… 6
（３）中長期的な会社の経営戦略 ……… 6
（４）会社の対処すべき課題 ……… 7
（５）その他、会社の経営上重要な事項 ……… 7
４．連結財務諸表 ……… 8
（１）連結貸借対照表 ……… 8
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……… 10
連結損益計算書 ……… 10
連結包括利益計算書 ……… 11
（３）連結株主資本等変動計算書 ……… 12
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ……… 14
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ……… 15
（継続企業の前提に関する注記） ……… 15
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） ……… 15
（表示方法の変更）……… 17
（連結貸借対照表関係） ……… 17
（連結損益計算書関係） ……… 17
（連結包括利益計算書関係） ……… 17
（連結株主資本等変動計算書関係） ……… 18
（連結キャッシュ・フロー計算書関係） ……… 19
（退職給付関係） ……… 20
（税効果会計関係） ……… 21
（セグメント情報等） ……… 23
（１株当たり情報） ……… 27
（重要な後発事象） ……… 27
５．個別財務諸表 ……… 28
（１）貸借対照表 ……… 28
（２）損益計算書 ……… 30
（３）株主資本等変動計算書 ……… 31
（４）継続企業の前提に関する注記 ……… 33
６．その他 ……… 33
役員の異動 ……… 33
- 1 -
１．経営成績・財政状態に関する分析
（１）経営成績に関する分析
① 当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、４月の消費増税に伴う一時的な落込みはあったものの、円安傾向の持続 や原油価格下落などの明るい材料により、緩やかながらも国内景気の回復基調が継続しております。一方で、新興 国経済の成長懸念や先進国における金融政策の動向など、日本経済の先行きに対する不安定要素も強く、楽観視で きない状況が続いております。
このような状況の中、当社グループにおきましては、金融市場が昨年に続き好調を維持していることを受けて、 投資信託関連や証券・生命保険資料に関する印刷・配送業務が順調に業績を伸ばしてきております。また、大手証 券会社向けシステムソリューションサービスや受託開発サービスが着実に伸びてきており、「紙媒体」と「電子媒 体」の双方で業績を伸ばしております。一方で、企業規模の拡大と業績の安定を目的とした他業種へのサービス展 開を積極的に推進し、既存事業以外の複数の事業への投資を継続して行ってまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は3,708百万円（前年同期比254百万円増、7.4％増）、営業利益は380百万 円（前年同期比61百万円増、19.5％増）となりました。また、経常利益は392百万円（前年同期比55百万円増、 16.4％増）、当期純利益は265百万円（前年同期比45百万円増、20.6％増）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
＜投資情報事業＞
『IFIS Research Manager』（アイフィス・リサーチ・マネージャー）や『IFIS Consensus Manager』（ア イフィス・コンセンサス・マネージャー）、資本市場関係者向けリアルタイムニュースなどの主力商品は全般 に渡って堅実に業績を伸ばしております。また、システムソリューションが、大手証券会社向けサービスを中 心に業績を大きく伸ばしてきております。
その結果、売上高は708百万円（前年同期比93百万円増、15.2％増）、営業利益は316百万円（前年同期比41 百万円増、15.2％増）となりました。
＜ドキュメントソリューション事業＞
株式市場の活況に伴い、昨年まで続いておりました証券調査レポート・ＩＲ関連印刷物の受注量減少傾向が 下げ止まりを見せているとともに、関連する配送事業や生命保険関連の印刷物受注が増加するなど明るい兆し が見えてきております。一方で、昨年まで順調に業績を伸ばしてきた翻訳関連事業が、大口顧客の需要減少の 影響により減収となっております。
その結果、売上高は902百万円（前年同期比21百万円増、2.5％増）、営業利益は101百万円（前年同期比23 百万円減、18.9％減）となりました。
＜ファンドディスクロージャー事業＞
投資信託市場は、昨年の活況が今年に入っても継続しており、投資信託のファンド数及び純資産総額ともに 増加傾向が続いております。これらの影響により当社における投資信託関連の印刷受注量が、昨年からの増加 傾向を継続しており着実に業績を伸ばしております。また、確定拠出年金関連の印刷やソリューションサービ ス、運用報告書などの新たな商材も、好調を維持しております。
その結果、売上高は1,408百万円（前年同期比98百万円増、7.6％増）、営業利益は317百万円（前年同期比 11百万円増、3.9％増）となりました。
＜ＩＴソリューション事業＞
主力事業である証券・金融業向けシステムソリューションサービスが既存顧客との取引を堅調に維持する一 方、マイグレーションを含む受託開発サービスが昨年の一時的な落込みを脱し、順調に業績を伸ばしてきてお ります。
その結果、売上高は678百万円（前年同期比60百万円増、9.8％増）、営業利益は43百万円（前年同期は10百 万円の営業損失）となりました。
＜その他事業＞
「検索エンジンサービス」や「データ化サービス」などの提供を開始し、より利便性の高いサービス内容の 追求に従事しております。
その結果、売上高は10百万円（前年同期比20百万円減、67.0％減）、営業損失は32百万円（前年同期は8百 万円の営業損失）となりました。
② 次期の見通し
平成27年12月連結会計期間におきましては、当連結会計期間に引き続きファンドディスクロージャー事業を中心 に業績の伸びが期待出来る状況となっております。また今後のさらなる事業拡大へ向けた新規事業投資を積極的に 行うことを予定しております。
これらの状況を踏まえた上で、次期（平成27年12月期）は、売上高4,100百万円（当連結会計年度比391百万円 増、10.6％増）、営業利益480百万円（同99百万円増、26.3％増）、経常利益480百万円（同87百万円増、22.3％ 増）、当期純利益310百万円（同44百万円増、16.6％増）を見込んでおります。
（２）財政状態に関する分析
①資産、負債及び純資産の状況
当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ163百万円増加し、2,634百万円となりました。 流動資産は217百万円増加し、2,222百万円となりました。主な要因は、現金及び預金が215百万円、売上高の変 動に伴う受取手形及び売掛金が14百万円それぞれ増加したことによるものであります。また、固定資産は53百万円 減少し、412百万円となりました。主な要因は、ソフトウェアが減価償却などにより39百万円、事務所移転に伴い 差入保証金が29百万円それぞれ減少したことによるものであります。
当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ11百万円減少し、526百万円となりました。 流動負債は11百万円減少し、510百万円となりました。主な要因は、買掛金が13百万円、未払法人税が13百万円 減少したことによるものであります。また、固定負債は０百万円減少し、16百万円となりました。
当連結会計年度末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ175百万円増加し、2,107百万円となりまし た。主な要因は、当期純利益265百万円の計上による増加及び剰余金の配当43百万円による減少であります。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は、前連結会計年度末と比べ 214百万円増加（前年同期比14.7％増）し、1,672百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果取得した資金は、前連結会計年度と比べ2百万円減少（前年同期比0.7％減）し、312百万円 となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益392百万円、減価償却費67百万円であり、支出の 主な内訳は、売上債権の増加額19百万円、法人税等の支払額137百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果支出した資金は、前連結会計年度と比べ128百万円減少（前年同期比69.7％減）し、55百万 円となりました。支出の主な内訳は、子会社株式の取得による支出55百万円、有形固定資産の取得による支出 13百万円、無形固定資産の取得による支出11百万円、収入の主な内訳は差入保証金の回収による収入29百万円 であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果支出した資金は、前連結会計年度と比べ10百万円増加（前年同期比31.5％増）し、42百万円 となりました。収入は株式の発行による収入１百万円であり、支出の主な内訳は配当金の支払額43百万円であ ります。
- 3 -
（キャッシュ・フロー関連指標の推移）
平成22年12月期平成23年12月期平成24年12月期平成25年12月期平成26年12月期
自己資本比率 （％） 76.2 79.1 78.5 76.1 80.0
時価ベースの 自己資本比率
（％） 72.4 51.6 67.1 183.3 139.0 キャッシュ・フロー
対有利子負債比率
（年） － － － － －
インタレスト・ カバレッジ・レシオ
（倍） － － 280.2 － －
自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い
※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
※ キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しており ます。有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象として おります。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社グループは、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要課題の一つとして認識しており、財務体質の強化と 事業拡大に必要な内部留保の充実を考慮しながら今後の事業展開等を総合的に勘案しつつ、安定した配当を継続的 に実施していくことを基本方針としております。
当期におきましては経済情勢及び当社グループの事業環境を鑑み、また、財務基盤の安定を図るための内部留保 を考慮した結果、平成26年12月期の期末配当を１株当たり５円とさせていただきたく存じます。また、平成27年12 月期の配当予想につきましても利益予想数値に基づき１株当たり５円50銭円とする方針です。
（４）事業等のリスク
最近の有価証券報告書（平成26年３月18日提出）における記載から速やかに伝達すべき新たなリスクが顕在化し ていないため、記載を省略しております。
なお、当該有価証券報告書は次のＵＲＬからご覧いただけます。
（金融庁ホームページ ＥＤＩＮＥＴ） http://disclosure.edinet-fsa.go.jp/
２．企業集団の状況
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社と子会社７社、関連会社１社から構成されております。当社は創 業以来、証券調査レポートに関連する「電子媒体」と「紙媒体」の両方でのサービスを提供することで、ユニークな金 融情報ベンダーとしての地位を築き上げてきました。その後、上場企業および投資信託のディスクロージャーといった 会社法・金融商品取引法関連の金融・財務ドキュメント分野でのサービスも開始いたしました。現在、証券会社、機関 投資家、上場企業などにご利用いただいており、ウェブ、Ｅ－ｍａｉｌ、Ｆａｘ、動画、印刷などのあらゆる情報伝達 媒体をカバーした情報提供・情報処理サービス事業を展開しております。
当社グループのセグメントは、１．投資情報事業、２．ドキュメントソリューション事業、３．ファンドディスクロ ージャー事業、４．ＩＴソリューション事業、５．その他事業に分かれており、子会社７社及び関連会社１社もこれに 関連した事業を展開しております。
事業の内容と当社、子会社及び関連会社の当該事業における位置付け、事業の種類別セグメントとの関係は、次のと おりであります。
セグメントの名称 主な事業内容 主要な会社
投資情報
証券調査レポート電子書庫サービス 業績予想平均値提供サービス
金融市場に関するオンライン情報サービス 国内
当社
㈱キャピタルアイ
アイフィス・インベストメント・マメ ント・マネジメント㈱
ドキュメントソリューション
金融ドキュメント印刷・配送サービス E-mail・Fax同報配信サービス 上場企業向けＩＲ支援サービス 翻訳サービス
国内
当社
㈱東京ロジプロ
㈲プロ・サポート
㈱アイコス
海外 上海凱懿商貿有限公司 ※
ファンドディスクロージャー
投資信託関連印刷・配送サービス EDINET関連サービス
確定拠出年金関連サービス
国内 当社
ＩＴソリューション
金融ソリューション ビジネスソリューション マイグレーションサービス
国内
当社
㈱インフォーテック
その他事業
検索エンジンサービス データ化サービス
国内 当社
海外 IFIS OFFSHORE MANILA INC.(注２)
（注）１．※は持分法適用会社であります。
２．IFIS OFFSHORE MANILA INC.は、重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
- 5 -
３．経営方針
（１）会社の経営の基本方針
当社グループは、「紙媒体」と「電子媒体」両方でのサービスを提供するユニークな情報ベンダーとして、証券 会社、機関投資家、上場会社の各セクター間での情報伝達サービスを提供しております。これらのサービス・イン フラを強化するとともに顧客基盤を更に拡大し、インタラクティブな情報仲介サービスへ発展させることを会社の 基本方針としております。
金融業界全般としては、金融規制緩和、制度変更に伴う金融商品の多様化、企業情報の開示促進など、各種情報 の処理・伝達方法の効率化への要求はますます高まっております。多様化、増大化する金融情報サービスの領域 で、当社の企業理念である『常に技術、マーケティングでの革新に努め、競合他社を超える金融情報サービスの提 供により、日本の資本市場の活性化に寄与する』ことをより強く目指してまいります。
（２）目標とする経営指標
当社グループの事業は、１.投資情報事業、２.ドキュメントソリューション事業、３.ファンドディスクロージ ャー事業、４.ＩＴソリューション事業の４事業に分かれております。これら４つの事業をバランス良く拡大しな がら売上の増加を図りつつ、それぞれの事業が粗利率の高いサービスを拡大させることで、収益性の向上を目指し ております。主な成長性・収益性の財務的な指標として、売上高増加率、売上総利益率、営業利益率、営業利益増 加率などを掲げております。
（３）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは「情報提供」サービスの電子配信ビジネスと「情報処理」を主としたドキュメントビジネスを両 輪とした事業展開を行ってきました。また、ここ数年では「海外事業」の展開や「ＩＴソリューション」、子会社 を通じて「翻訳」サービスにも進出しサービス・ラインアップを拡充してきております。これらのサービスを統合 することで顧客ニーズの高度化・多様化に応え競争力の向上を図ることを基本的な経営戦略としております。今後 の具体的な事業展開としては、以下の市場・サービスに重点をおいてまいります。
① 発行市場に関する情報配信
子会社の株式会社キャピタル・アイでは、債券や株式の発行市場情報を取材して作成したニュースを、インタ ーネットまたは金融情報端末を通して配信するサービスを提供しており、大手の証券会社、投資銀行、発行体か ら順調に購読契約を獲得し業績を拡大してきております。株式会社キャピタル・アイの事業は立ち上げの段階か ら飛躍に向かっており、今後、当社グループにおける業績拡大に大きく寄与するものと位置づけております。
② 個人向け投資情報サービスの拡大
当社では、機関投資家向けに提供しているIFIS Consensusを加工し、オンライン証券会社やメディア（雑誌、 新聞、金融ポータルサイト）等を通じ、個人投資家向けの情報提供サービスを行っております。また平成20年４ 月からはポータルサイト「Yahoo! JAPAN」上のファイナンス情報サービス「Yahoo!ファイナンス」のパートナー サイトとして、個人投資家向け情報提供サービス『IFIS 株予報』を開始し、業績予想や企業開示情報などを連 動したコンテンツにより、多くのユーザーに利用されております。今後はオンライン証券会社の顧客獲得ととも に、『IFIS 株予報』の収益化に努めてまいります。
③ ＩＴソリューション事業の拡大
当社及び子会社の株式会社インフォーテックのＩＴソリューション力と、これまで当社が提供してきたドキュ メント関連のサービスや情報提供のサービスを組み合わせることで、当社の顧客の業務の生産性向上に寄与する 付加価値の高いサービスを提供して行く方針です。
④ 海外でのビジネス展開
当社が提供する「IFIS Consensus」は、即時性や精緻性が評価され、日本での“市場コンセンサス”の定番と して幅広く利用されているサービスとなっております。国内で定着したIFIS Consensusを海外で展開するため、 海外の情報サービスベンダーと提携し、海外機関投資家向けに当社のサービスの提供を開始しております。
また海外の情報を日本の機関投資家向けに提供するため、グローバルに展開する情報サービスベンダーとの提 携により、海外プロダクトの日本展開を積極的に進める方針です。
証券市場がグローバル化する中、国内データの海外へ提供とともに、海外情報の国内販売と合わせ、大きなポ テンシャルがあると認識しております。
⑤ 「IFISブランド」の確立
機関投資家における証券調査レポートの閲覧サービスに関して、機関投資家の当社グループに対する認知度は かなり高いものと考えておりますが、個人投資家における当社グループの認知度は競合他社に比べ低いものと認 識しております。当社グループとしては、個人向けサービスの開発やメディアへの露出度を高めることで、個人 投資家市場における「IFISブランド」の確立に努めます。
（４）会社の対処すべき課題
① 組織体制について
当社では、継続的に企業価値を高めていくために、事業規模に応じた内部管理体制の充実が不可欠であると認 識しております。現在、当社グループは７社の子会社、１社の関連会社を有する規模に拡大してまいりました。 各社が適正に事業活動を行っていくために、業容拡大に対応した組織の整備を行い、内部統制が有効に機能する 経営管理体制の確立が重要であると認識しております。
② 人材の確保と育成について
当社は金融情報サービスベンダーとして、金融市場の進歩や変化に対応できる専門家、ＩＴ技術の進化と高度 化に対応した技術者、各部門を統括できるマネジメントスキルを備えた人材等の確保が重要な経営課題であると 認識しております。
これまでも即戦力となる人材の採用や、パートナー企業との協業により、必要な専門知識・リソースを確保し てきましたが、競合他社を超える革新的な金融情報サービスを提供していくためには、当社グループ各部門の従 業員の専門性の維持・向上が不可欠と認識しております。そのために当社グループでは社内研修やＯＪＴを通じ て従業員の能力向上を図ると共に、優秀な人材の採用も積極的に進めております。
③ システム障害の防止と対応
当社グループの主力サービス「IFIS Research Manager」や「IFIS Consensus Manager」は、独自に開発した システムにより運営されております。既に多くの投資家の情報インフラとして日々活用されていることから、シ ステムの安定運用は経営上最も重要な課題の１つと認識しております。
対策として、効率的なキャパシティ管理のほか、２重化構成、24時間監視、バックアップシステム等の施策に より、障害発生を防ぐと共に障害発生時の混乱及び損害の軽減に努めております。
④ 情報セキュリティの強化
機密性の高い情報を扱う当社グループとしましては、現在も万全の情報セキュリティの体制をとっております が、個人情報保護法が普及したことにより、その重要性はますます高まるものと思われます。当社グループとい たしましては、ネットワークにおけるデータやプログラムの保護、またはプライバシー保護に関する様々なネッ トワークセキュリティにおいて、より厳格なセキュリティ体制を構築することを推進してまいります。
（５）その他、会社の経営上重要な事項 該当事項はありません。
- 7 -
４．連結財務諸表
（１）連結貸借対照表
(単位：千円)
前連結会計年度 (平成25年12月31日)
当連結会計年度 (平成26年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,513,551 1,729,304
受取手形及び売掛金 397,926 412,032
仕掛品 23,537 21,309
繰延税金資産 33,066 27,916
その他 37,997 32,414
貸倒引当金 △1,262 △793
流動資産合計 2,004,816 2,222,184
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 26,876 27,199
減価償却累計額 △15,375 △17,077
建物附属設備（純額） 11,500 10,122
工具、器具及び備品 143,963 154,489
減価償却累計額 △111,629 △122,338
工具、器具及び備品（純額） 32,333 32,151
リース資産 4,478 －
減価償却累計額 △3,732 －
リース資産（純額） 746 －
有形固定資産合計 44,580 42,273
無形固定資産
のれん － 2,483
ソフトウエア 145,566 106,105
ソフトウエア仮勘定 － 2,450
その他 1,469 1,469
無形固定資産合計 147,036 112,508
投資その他の資産
投資有価証券 122,544 127,511
関係会社株式 2,360 2,360
関係会社出資金 44,223 51,312
差入保証金 87,458 58,301
繰延税金資産 9,864 9,860
その他 8,230 8,340
投資その他の資産合計 274,681 257,685
固定資産合計 466,298 412,468
資産合計 2,471,114 2,634,652
(単位：千円)
前連結会計年度 (平成25年12月31日)
当連結会計年度 (平成26年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 181,293 167,777
リース債務 783 －
未払法人税等 89,696 76,455
未払金 68,627 66,413
前受金 89,401 83,955
賞与引当金 11,742 12,991
その他 80,406 102,824
流動負債合計 521,951 510,417
固定負債
繰延税金負債 2,007 2,223
退職給付引当金 14,435 －
退職給付に係る負債 － 14,011
固定負債合計 16,442 16,235
負債合計 538,394 526,652
純資産の部
株主資本
資本金 382,010 382,510
資本剰余金 437,810 438,310
利益剰余金 1,125,074 1,347,482
自己株式 △77,928 △77,928
株主資本合計 1,866,965 2,090,373
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 84 7
為替換算調整勘定 12,299 17,618
その他の包括利益累計額合計 12,383 17,626
少数株主持分 53,372 －
純資産合計 1,932,720 2,107,999
負債純資産合計 2,471,114 2,634,652
- 9 -
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
（連結損益計算書）
(単位：千円)
前連結会計年度 (自 平成25年１月１日
至 平成25年12月31日)
当連結会計年度 (自 平成26年１月１日
至 平成26年12月31日)
売上高 3,454,094 3,708,489
売上原価 2,191,279 2,402,238
売上総利益 1,262,814 1,306,250
販売費及び一般管理費 ※１ 944,609 ※１ 926,097
営業利益 318,205 380,153
営業外収益
受取利息 1,132 2,186
受取配当金 595 516
有価証券売却益 2,565 －
持分法による投資利益 3,029 1,768
為替差益 5,548 7,190
保険解約返戻金 4,144 －
その他 2,064 719
営業外収益合計 19,080 12,381
営業外費用
その他 7 30
営業外費用合計 7 30
経常利益 337,278 392,504
特別損失
固定資産除却損 1,178 29
事務所移転費用 ※２ 21,661 ※２ －
特別損失合計 22,839 29
税金等調整前当期純利益 314,438 392,474
法人税、住民税及び事業税 111,734 122,043
法人税等調整額 △17,313 5,666
法人税等合計 94,421 127,709
少数株主損益調整前当期純利益 220,017 264,764
少数株主利益又は少数株主損失（△） △437 △1,094
当期純利益 220,455 265,859
（連結包括利益計算書）
（単位：千円）
前連結会計年度 (自 平成25年１月１日
至 平成25年12月31日)
当連結会計年度 (自 平成26年１月１日
至 平成26年12月31日)
少数株主損益調整前当期純利益 220,017 264,764
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △798 △76
持分法適用会社に対する持分相当額 8,832 5,319
その他の包括利益合計 ※ 8,034 ※ 5,243
包括利益 228,051 270,008
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 228,489 271,102
少数株主に係る包括利益 △437 △1,094
- 11 -
（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 381,290 437,090 938,330 △77,912 1,678,798
当期変動額
新株の発行 720 720 1,440
剰余金の配当 △33,711 △33,711
当期純利益 220,455 220,455
自己株式の取得 △16 △16
株主資本以外の項目の当期 変動額（純額）
当期変動額合計 720 720 186,743 △16 188,167
当期末残高 382,010 437,810 1,125,074 △77,928 1,866,965
その他の包括利益累計額
少数株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累 計額合計
当期首残高 882 3,466 4,348 53,809 1,736,956
当期変動額
新株の発行 1,440
剰余金の配当 △33,711
当期純利益 220,455
自己株式の取得 △16
株主資本以外の項目の当期 変動額（純額）
△798 8,832 8,034 △437 7,596
当期変動額合計 △798 8,832 8,034 △437 195,764
当期末残高 84 12,299 12,383 53,372 1,932,720
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 382,010 437,810 1,125,074 △77,928 1,866,965
当期変動額
新株の発行 500 500 1,000
剰余金の配当 △43,450 △43,450
当期純利益 265,859 265,859
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期 変動額（純額）
当期変動額合計 500 500 222,408 － 223,408
当期末残高 382,510 438,310 1,347,482 △77,928 2,090,373
その他の包括利益累計額
少数株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累 計額合計
当期首残高 84 12,299 12,383 53,372 1,932,720
当期変動額
新株の発行 1,000
剰余金の配当 △43,450
当期純利益 265,859
自己株式の取得 －
株主資本以外の項目の当期 変動額（純額）
△76 5,319 5,243 △53,372 △48,128
当期変動額合計 △76 5,319 5,243 △53,372 175,279
当期末残高 7 17,618 17,626 － 2,107,999
- 13 -
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 (自 平成25年１月１日
至 平成25年12月31日)
当連結会計年度 (自 平成26年１月１日
至 平成26年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 314,438 392,474
減価償却費 82,965 67,479
のれん償却額 662 438
貸倒引当金の増減額（△は減少） △95 △468
賞与引当金の増減額（△は減少） 2,034 1,249
退職給付引当金の増減額（△は減少） 113 －
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） － △423
受取利息及び受取配当金 △1,728 △2,702
有価証券売却損益（△は益） △2,565 －
持分法による投資損益（△は益） △3,029 △1,768
保険解約返戻金 △4,144 －
固定資産除却損 1,178 29
移転費用 21,661 －
売上債権の増減額（△は増加） △51,963 △19,551
たな卸資産の増減額（△は増加） △17,772 2,227
仕入債務の増減額（△は減少） 44,297 △13,516
未払消費税等の増減額（△は減少） 1,744 41,850
その他 △23,308 △21,358
小計 364,488 445,959
利息及び配当金の受取額 2,154 3,871
法人税等の支払額 △51,733 △137,257
営業活動によるキャッシュ・フロー 314,909 312,572
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出 △12 －
有価証券の売却による収入 14,926 －
有形固定資産の取得による支出 △18,831 △13,893
無形固定資産の取得による支出 △72,751 △11,871
投資有価証券の取得による支出 △93,327 －
投資有価証券の償還による収入 33 110
関係会社株式の取得による支出 △2,360 △55,200
差入保証金の差入による支出 △27,195 △1,890
差入保証金の回収による収入 5,450 29,335
保険積立金の積立による支出 △1,079 △960
保険積立金の解約による収入 11,550 －
定期預金の預入による支出 △1,201 △1,201
定期預金の払戻による収入 1,200 －
投資活動によるキャッシュ・フロー △183,598 △55,569
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出 △16 －
株式の発行による収入 1,437 1,000
配当金の支払額 △33,711 △43,450
財務活動によるキャッシュ・フロー △32,290 △42,450
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 99,020 214,551
現金及び現金同等物の期首残高 1,358,925 1,457,945
現金及び現金同等物の期末残高 ※ 1,457,945 ※ 1,672,497
（５）連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記） 該当事項はありません。
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） １．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 6社 主要な連結子会社の名称
アイフィス・インベストメント・マネジメント株式会社 株式会社東京ロジプロ
株式会社キャピタル・アイ 株式会社アイコス
株式会社インフォーテック
(2) 主要な非連結子会社の名称等 主要な非連結子会社はありません。
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分 に見合う額）等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項 (1) 持分法適用の関連会社の数 1社
関連会社の名称
上海凱懿商貿有限公司
(2) 持分法を適用しない主要な非連結子会社及び関連会社の名称等 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社はありません。 (持分法を適用しない理由)
持分法を適用しない非連結子会社は小規模であり、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持 分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、 全体としても重要性がないため持分法を適用しておりません。
３．連結子会社の事業年度に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法 イ 有価証券
（イ）満期保有目的の債券 償却原価法（定額法）
（ロ）その他有価証券 時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売買原価 は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法 ロ たな卸資産
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
- 15 -
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法 イ 有形固定資産
（イ）リース資産以外の有形固定資産 定率法
なお、主な耐用年数は４年～15年であります。
（ロ）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する定額法によっております。 ロ 無形固定資産
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、当社の利用可能期間（５年）に基づいております。
(3) 重要な引当金の計上基準 イ 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の 債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
ロ 賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上し ております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
連結子会社１社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給 額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められるプロジェクトについては工事進行基 準（進捗率の見積りは原価比例法）を、その他のプロジェクトについては工事完成基準を適用しておりま す。
なお、当連結会計年度においては、工事進行基準を適用するプロジェクトはありません。
(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれんは、５年間の均等償却を行っております。
(7）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク しか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項 消費税等の処理方法
税抜方式によっております。
（表示方法の変更） (連結貸借対照表)
前連結会計年度において表示していた「退職給付引当金」は「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準 第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指 針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日）の適用に伴い、当連結会計年度より退職給付債務の 額を「退職給付に係る負債」として表示しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、表 示の組替えは行っておりません。
(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において表示していた「退職給付引当金の増減額（△は減少）」は、「退職給付に関する会 計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に 関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日）の適用に伴い、当連結会計 年度より、「退職給付に係る負債の増減額（△は減少）」として表示しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、表 示の組替えは行っておりません。
（連結貸借対照表関係） 該当事項はありません。
（連結損益計算書関係）
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
役員報酬 67,528千円 68,011千円
給与手当 399,790 405,678
賞与引当金繰入額 8,967 8,457
退職給付費用 8,030 6,987
地代家賃 97,120 87,603
※２．事務所移転費用の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
残家賃 11,247千円 －千円
その他 10,413 －
合計 21,661 －
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
その他有価証券評価差額金：
当期発生額 1,692千円 △119千円
組替調整額 △2,565 －
税効果調整前 △872 △119
税効果額 73 42
その他有価証券評価差額金 △798 △76
持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額 8,832 5,319
その他の包括利益合計 8,034 5,243
- 17 -
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 株式数（株）
当連結会計年度増加 株式数（株）
当連結会計年度減少 株式数（株）
当連結会計年度末 株式数（株）
発行済株式
普通株式 51,070 10,186,930 － 10,238,000
自己株式
普通株式 2,911 579,326 － 582,237
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加10,186,930株は、新株予約権の権利行使による増加120株、平成25年５月16 日を効力発生日として、普通株式１株を200株に分割したことによる増加10,186,810株であります。
２．普通株式の自己株式の増加579,326株は、平成25年５月16日を効力発生日として、普通株式１株を200株に分割 したことによる増加579,289株、単元未満株式の買取りによる増加37株であります。
２．配当に関する事項 (1）配当金支払額
決議 株式の種類 配当金の総額 １株当たり配当額 基準日 効力発生日
平成25年３月18日 定時株主総会
普通株式 33,711千円 700円 平成24年12月31日 平成25年３月19日
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの 決議 株式の種類 配当金の総額 配当の原資
１株当たり 配当額
基準日 効力発生日
平成26年３月17日 定時株主総会
普通株式 43,450千円 利益剰余金 4.50円 平成25年12月31日 平成26年３月18日
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 株式数（株）
当連結会計年度増加 株式数（株）
当連結会計年度減少 株式数（株）
当連結会計年度末 株式数（株）
発行済株式
普通株式 10,238,000 4,000 － 10,242,000
自己株式
普通株式 582,237 － － 582,237
（注） 普通株式の発行済株式総数の増加4,000株は、新株予約権の権利行使によるものであります。
２．配当に関する事項 (1）配当金支払額
決議 株式の種類 配当金の総額 １株当たり配当額 基準日 効力発生日
平成26年３月17日 定時株主総会
普通株式 43,450千円 4.50円 平成25年12月31日 平成26年３月18日
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの 決議 株式の種類 配当金の総額 配当の原資
１株当たり 配当額
基準日 効力発生日
平成27年３月20日 定時株主総会
普通株式 48,298千円 利益剰余金 ５円 平成26年12月31日 平成27年３月23日
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
現金及び預金 1,513,551千円 1,729,304千円
有価証券勘定 － －
預入期間が３か月超の定期預金 △55,605 △56,806
現金同等物以外の有価証券 － －
現金及び現金同等物 1,457,945 1,672,497
- 19 -
（退職給付関係）
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日） １．採用している退職給付制度の概要
当社は平成20年１月より確定拠出年金制度に加入しております。
また、連結子会社１社は確定給付型の退職一時金制度を採用しております。
２．退職給付債務に関する事項
(1) 退職給付債務（千円） 14,435
(2) 退職給付引当金（千円） 14,435
（注） 連結子会社の退職一時金制度については、退職給付債務の算定にあたり簡便法を採用しておりま す。
３．退職給付費用に関する事項
(1) 勤務費用（千円） 4,201
(2) 確定拠出年金への掛金支払額（千円） 8,097
合計 12,299
（注） 連結子会社の退職一時金制度に係る退職給付費用は、勤務費用に計上しております。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） １．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
また、連結子会社１社は、確定給付型の退職一時金制度を採用しており、簡便法により退職給付に係る負 債及び退職給付費用を計算しております。
２．簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表 退職給付に係る負債の期首残高 14,435千円
退職給付費用 △625千円
退職給付の支払額 201千円
退職給付に係る負債の期末残高 14,011千円
(2) 退職給付債務と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
非積立型制度の退職給付債務 14,011千円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 14,011千円
退職給付に係る負債 14,011千円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 14,011千円
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 △625千円
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、10,901千円でありました。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
（平成25年12月31日）
当連結会計年度
（平成26年12月31日）
繰延税金資産
未払事業税 7,162千円 5,794千円
賞与引当金 4,497 4,676
未払費用 493 448
減価償却費 6,624 5,429
税務上の繰越欠損金 41,237 18,932
資産除去債務 4,515 5,124
事務所移転費用 4,983 －
退職給付引当金 5,355 －
退職給付に係る負債 － 5,156
長期前払費用 － 217
固定資産未実現利益 205 299
その他 355 －
繰延税金資産小計 75,430 46,078
評価性引当額 △32,452 △8,249
繰延税金資産合計 42,977 37,829
繰延税金負債
還付事業税 － △301
資産計上保険料 △2,007 △2,223
その他有価証券評価差額金 △46 △4
繰延税金負債合計 △2,053 △2,529
繰延税金資産の純額 40,923 35,300
（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目 に含まれております。
前連結会計年度
（平成25年12月31日）
当連結会計年度
（平成26年12月31日）
流動資産－繰延税金資産 33,066千円 27,916千円
固定資産－繰延税金資産 9,864 9,860
流動負債－その他 － 253
固定負債－繰延税金負債 2,007 2,223
- 21 -
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因 となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度
（平成25年12月31日）
当連結会計年度
（平成26年12月31日）
法定実効税率 38.0％ 38.0％
（調整）
評価性引当額の増減 △9.0 △6.5
のれん償却額 0.1 0.1
持分法による投資利益 △0.4 △0.2
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.1 0.1
住民税均等割 0.6 0.5
同族会社の留保金課税 0.7 0.4
未実現利益の消去 0.1 △0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 － 0.1
その他 △0.3 0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率 30.0 32.5
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年 ４月１日以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰 延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成27年１月１日に開始する連結会計年度 に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0％から35.6％になります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は569千円減少し、法 人税等調整額が同額増加しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であ り、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となってい るものであります。
当社グループは、サービス別にビジネスグループを置き、各ビジネスグループは取り扱うサービスにつ いて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、ビジネスグループを基礎としたサービス別のセグメントから構成されて おり、「投資情報事業」「ドキュメントソリューション事業」「ファンドディスクロージャー事業」及び
「ＩＴソリューション事業」の４つを報告セグメントとしております。
セグメントごとに販売をしている主要サービスは、下記のとおりであります。
セグメント 主要サービス
報告セグメント
投資情報事業
・インターネットを利用した金融市場情報提供サービス
・上場企業に関する財務データ提供サービス
・ファンド関連データベース構築サービス ドキュメントソリ
ューション事業
・金融ドキュメントの処理に関するソリューション提供サービス
・ＩＲコンサルティングサービス
ファンドディスク ロージャー事業
・投資信託にかかる目論見書・販売促進用ツール等の編集・印 刷・配送サービス
・EDINET提出用データ作成サービス
・ファンド関連書類作成ＡＳＰ提供サービス ＩＴソリューショ
ン事業
・金融ソリューション
・ビジネスソリューション
・マイグレーションサービス
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されているセグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に おける記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益（のれん償却後）ベースの数値であります。 セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
- 23 -
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報 前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
（単位：千円）
報告セグメント
その他 (注)３
合計
調整額 (注)１
連結財務諸 表計上額
（注）２
投資情 報事業
ドキュメン トソリュー ション事業
ファンドデ ィスクロー ジャー事業
ＩＴソリュ ーション事
業
売上高
外部顧客への売上高 615,179 880,540 1,309,871 617,873 30,628 3,454,094 － 3,454,094 セグメント間の内部
売上高又は振替高
1,000 27,855 － 10,396 － 39,252 △39,252 －
計 616,179 908,396 1,309,871 628,270 30,628 3,493,347 △39,252 3,454,094 セグメント利益又は損
失（△）
274,488 125,702 305,353 △10,039 △8,118 687,386 △369,181 318,205 セグメント資産 304,160 406,014 252,320 303,275 5,846 1,271,617 1,199,497 2,471,114
その他の項目
減価償却費 58,291 4,652 11,843 5,570 699 81,056 1,909 82,965
のれんの償却額 － 662 － － － 662 － 662
有形固定資産及び無 形固定資産の増加額
66,868 4,525 4,579 13,024 3,626 92,624 4,579 97,203
（注）１．調整額の内容は以下のとおりです。
（1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△369,181千円には、セグメント間取引消去△2,761千円及び各報 告セグメントに配分していない全社費用△366,420千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメ ントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額1,199,497千円には、セグメント内及びセグメント間取引消去△10,680千円、各 報告セグメントに配分していない全社資産1,210,177千円が含まれております。
（3）減価償却費の調整額1,909千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費であり ます。
（4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額4,579千円は、主に各報告セグメントに配分していない 全社資産にかかる資本的支出であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、データベース等の事業を含んで おります。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
（単位：千円）
報告セグメント
その他 (注)３
合計
調整額 (注)１
連結財務諸 表計上額
（注）２
投資情 報事業
ドキュメン トソリュー ション事業
ファンドデ ィスクロー ジャー事業
ＩＴソリュ ーション事
業
売上高
外部顧客への売上高 708,705 902,495 1,408,819 678,349 10,119 3,708,489 － 3,708,489 セグメント間の内部
売上高又は振替高
1,000 25,476 40 25,660 15 52,193 △52,193 －
計 709,705 927,972 1,408,860 704,009 10,135 3,760,682 △52,193 3,708,489 セグメント利益又は損
失（△）
316,156 101,912 317,299 43,665 △32,652 746,381 △366,228 380,153 セグメント資産 322,951 414,554 217,528 355,438 2,204 1,312,676 1,321,976 2,634,652
その他の項目
減価償却費 42,462 3,357 11,205 5,627 2,899 65,552 1,927 67,479
のれんの償却額 － 438 － － － 438 － 438
有形固定資産及び無 形固定資産の増加額
17,321 1,229 2,268 6,009 136 26,966 1,225 28,191
（注）１．調整額の内容は以下のとおりです。
（1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△366,228千円には、セグメント間取引消去△1,039千円及び各報 告セグメントに配分していない全社費用△365,189千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメ ントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額1,321,976千円には、セグメント内及びセグメント間取引消去△11,212千円、各 報告セグメントに配分していない全社資産1,333,189千円が含まれております。
（3）減価償却費の調整額1,927千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費であり ます。
（4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,225千円は、主に各報告セグメントに配分していない 全社資産にかかる資本的支出であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、データベース等の事業を含んで おります。
- 25 -
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日） １．製品及びサービスごとの情報
「セグメント情報」の中で同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報 (1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま す。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％以上を占める特定の顧客へ売上高がないため、記載を省略しておりま す。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） １．製品及びサービスごとの情報
「セグメント情報」の中で同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報 (1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま す。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％以上を占める特定の顧客へ売上高がないため、記載を省略しておりま す。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日） 該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） 該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】 前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
のれんの未償却残高はありません。のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示して いるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
（単位：千円）
報告セグメント
その他 合計 全社・消去 合計
投資情報 事業
ドキュメン トソリュー ション事業
ファンドデ ィスクロー ジャー事業
ＩＴソリュ ーション
事業
当期末残高 － 2,483 － － － 2,483 － 2,483
（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しておりま す。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日） 該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日） 該当事項はありません。
（１株当たり情報）
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
１株当たり純資産額 194円63銭 218円22銭
１株当たり当期純利益金額 22円84銭 27円53銭
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 22円81銭 27円51銭
（注） １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで あります。
前連結会計年度
（自 平成25年１月１日 至 平成25年12月31日）
当連結会計年度
（自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日）
１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円） 220,455 265,859
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益（千円） 220,455 265,859
期中平均株式数（株） 9,651,462 9,656,322
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円） － －
普通株式増加数（株） 13,507 6,931
（うち新株予約権（株）） (13,507) (6,931)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整 後１株当たり当期純利益の算定に含めなか った潜在株式の概要
－ －
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
- 27 -
５．個別財務諸表
（１）貸借対照表
(単位：千円)
前事業年度 (平成25年12月31日)
当事業年度 (平成26年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,067,410 1,188,065
売掛金 228,206 209,010
仕掛品 13,758 6,971
前払費用 9,934 7,895
繰延税金資産 11,526 7,839
関係会社短期貸付金 28,446 －
その他 4,776 8,802
流動資産合計 1,364,059 1,428,584
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 9,846 8,717
工具、器具及び備品 21,640 22,054
有形固定資産合計 31,487 30,772
無形固定資産
ソフトウエア 99,653 70,160
その他 405 2,825
無形固定資産合計 100,059 72,985
投資その他の資産
投資有価証券 122,544 127,511
関係会社株式 403,027 458,227
差入保証金 62,993 49,001
繰延税金資産 9,714 9,777
投資その他の資産合計 598,280 644,517
固定資産合計 729,826 748,276
資産合計 2,093,885 2,176,860
